Финансы - инвестирование - Почему Вы должны'т ставка на пенсионные планы с установленными выплатами

Пенсионный план пейзаж резко изменился за последние несколько десятилетий, с сотрудника, контролируемых определенными планами вклада становятся все более вездесущей, чем традиционные пенсионные планы с установленными выплатами . Действительно, только около 10% работников охвачены планом дБ сейчас, по сравнению с 60% в начале 1980-х годов. (Подробнее см.: руководство по установленными выплатами пенсионные планы. )
Распространенность планы БД находится на небывало низком уровне, но они все еще существуют и бывают случаи, когда предлагают один смысл. (Подробнее см.: кончину план с фиксированным уровнем пособий. )
Перенос риска для работников
Что нельзя оставить без внимания-это экономия средств, связанных с заменой план дБ с планом постоянного тока .
Спонсируемых работодателем планах дБ гарантия выплаты при выходе на пенсию, которая определяется по формуле, используя такие факторы, как история зарплаты и стажа работы. Инвестиционный риск и управление портфелем полностью находятся под контролем компании, а также гарантированная выплата должна быть произведена независимо от того, насколько хорошо деньги управляемый. Иногда активы не соответствуют обязательствам, а Компания на крючке, чтобы покрыть дефицит; это, очевидно, может быть очень дорогостоящей. (Подробнее см.: многие проблемы с установленными выплатами плана . )
Планов постоянного тока, с другой стороны, управляются самим работникам. Они способствуют доходов до уплаты налогов и определиться — из целого ряда вариантов — как эти деньги вкладываются. Выигрыш не гарантируется, а компания несет ответственность только за свои собственные обещал соответствующий вклад. Более того, компания может изменить процент он соответствует (или исключить его полностью) и изменить расписание перехода, если потребуется. “Не только в финансировании затрат [для пенсионного плана с установленными взносами], администрация и актуарные расходы являются значительными меньше или ликвидированы”, - сказал Джейми Ф. Блок проектирования богатство пенсионные услуги. (Для больше, см.: Пенсионный план с установленными взносами: плохая идея. )
Хотя казалось бы, что планы постоянного тока являются очень большим шагом вниз от простоты и безопасности план дБ, у них есть одно большое преимущество: они более портативные и более в соответствии с привычками современных работников. Пенсионные планы с установленными выплатами часто выбирают среду, в которой работник проводит всю карьеру в одной компании, в то время как планы с установленными взносами лучше для работников, которые могут менять работу каждые несколько лет.
Когда план БД имеет смысл
Один из редких случаев, когда план БД имеет смысл для компании с владельцем, который хочет больше вариантов для его или ее собственной пенсии. Дэниэл Шихан Шихан от планирования жизни, он сказал, что использовал эту тактику, когда он был владельцем малого бизнеса. Это был простой способ увеличить свою пенсию гнезде яйцо, а также предоставляет дополнительную выгоду для своих сотрудников; более 80% от плана пошла к нему, но и приносила пользу людям работать на него. (Подробнее см.: планы малого бизнеса владелец может установить. )
“В небольшом-бизнес-маркет, ниша появилась, когда бизнес денежный поток богатых, и владелец хочет сохранить больше для выхода на пенсию — особенно, когда он старше и его работников моложе,” Шихан сказал, добавив, что он предлагает 401(K) план, который может похвастаться 100% коэффициент участия. (Подробнее см.: 401(K) планы для малого бизнеса владельца . )
В крупной компании, эта стратегия является менее рентабельным из-за количества сотрудников, которые будут пользоваться. Вот когда план постоянного тока является более выгодным. Отраслей с устаревшими планами дБ, как авто и секторов авиакомпании, изо всех сил пытаются удовлетворить обязательства для увольняемых работников. В одной точке, Пенсионный план с установленными выплатами "Дженерал Моторс" совместно. (ГМ) имел достаточно средств, чтобы купить компанию, и деньги бы еще остались. В 2012 году, после того, как он объявил о банкротстве и был способен пересмотреть свои пенсионные обязательства, ГМ заморозил свой план дБ 19.000 работников и переложил их 401(к). Он также дал много дБ плана бенефициаров вариант: сохранить свою ежемесячных пенсионных выплат или наличными в виде единовременной выплаты по аннуитету. Такие ходы с участием устаревших планов дБ не редкость.
Нижняя Линия
Рынок Пенсионный план сильно изменился за последние несколько десятилетий, и сейчас наиболее эффективным способом, чтобы помочь сотрудникам планировать для выхода на пенсию является предоставление им плана постоянного тока . Планов постоянного тока легче для компании, чтобы управлять и они популярны с работниками. Однако, если вы владелец малого бизнеса и уже несколько сотрудников, начав планировать БД может быть отличным способом, чтобы добавить свои собственные сбережения и привлекать людей, которые в противном случае могли бы быть колеблющимися, чтобы работать для стартапа или небольшой компании. Имейте в виду, однако, что после того, как компания растет так что план-ассоциированных дБ обязательств. (Подробнее см.: дБ против. Постоянного тока планы: чем они отличаются)